Toiminimen perustamisen kustannukset
Perustamismaksu
Toiminimen perustaminen maksaa, jos se tehdään sähköisesti tai paperilomakkeella. Sähköisen ilmoituksen hinta on tällä hetkellä 60 euroa (Patentti- ja rekisterihallituksen PRH:n kautta), kun taas paperilomakkeella tehty ilmoitus maksaa 115 euroa. Suosittelemme käyttämään sähköistä rekisteröintiä, sillä se on paitsi edullisempi myös nopeampi tapa rekisteröidä toiminimi.
Y-tunnuksen saaminen
Toiminimen perustamisen yhteydessä yritykselle annetaan Y-tunnus (y-tunnus tulee verohallinnon kautta). Y-tunnuksen saaminen on maksutonta, eikä siihen liity muita ylimääräisiä maksuja. Y-tunnus on yrityksen yksilöllinen tunnus, jota käytetään kaikessa viranomaisasioinnissa ja verotuksessa.
Lue tästä: Osakeyhtiön kulut kuukaudessa: yksityiskohtainen opas
Alv-rekisteröinti ja ennakkoperintärekisteri
Arvonlisäverovelvollisuus
Jos yrityksesi liikevaihto ylittää 15 000 euroa vuodessa, sinun on rekisteröidyttävä arvonlisäverovelvolliseksi. Arvonlisäverorekisteröinti on maksutonta, mutta se tuo mukanaan velvollisuuden periä arvonlisävero tuotteista ja palveluista, sekä ilmoittaa ja tilittää alv-verot verohallinnolle säännöllisesti.
Ennakkoperintärekisteri
Kun perustat toiminimen, on suositeltavaa liittyä ennakkoperintärekisteriin. Tämä tarkoittaa, että yrityksesi maksaa verot ennakkoon vuoden aikana, eikä asiakkaiden tarvitse pidättää veroja maksamistaan laskuista. Rekisteröityminen ennakkoperintärekisteriin on maksutonta ja sen voi hoitaa perustamisilmoituksen yhteydessä.
Lue myös tästä: Mitä yrityksen perustaminen vaatii? – Opas menestykseen
Toiminimen pyörittämisen jatkuvat kulut
YEL-vakuutusmaksut
Yrittäjän eläkevakuutus (YEL) on pakollinen kaikille yrittäjille, joiden työtulo on yli 8 575,45 euroa vuodessa (vuoden 2024 tiedot). YEL-maksun suuruus riippuu yrittäjän arvioimasta työtulosta, ja se vaihtelee yleensä 24,1 %–25,6 % välillä työtulosta. Uudet yrittäjät saavat 22 %:n alennuksen YEL-maksuista ensimmäisten neljän vuoden ajan.
Kirjanpitokulut
Vaikka toiminimen kirjanpito on kevyempää kuin esimerkiksi osakeyhtiön, yrittäjän on silti huolehdittava vähintään yksinkertaisesta kirjanpidosta. Moni toiminimiyrittäjä käyttää ulkopuolista kirjanpitäjää, jonka kustannukset voivat vaihdella 50–200 euron välillä kuukaudessa riippuen yrityksen liiketoiminnan laajuudesta ja kirjanpidon tarpeista.
Muut mahdolliset kulut
Toiminimen pyörittämiseen liittyy usein myös muita kuluja, kuten toimitila- ja laitehankinnat, vakuutukset ja markkinointikulut. Näiden kustannusten suuruus riippuu liiketoiminnan luonteesta. Esimerkiksi kotitoimistossa toimivalla freelancerilla kulut voivat olla minimaaliset, kun taas fyysisen toimipisteen omistajalla kuluja voi olla huomattavasti enemmän.
Lue tästä: Mikä on osakeyhtiö? – yksityiskohtainen opas
Lisäkustannukset ja vapaaehtoiset maksut
Toiminimen nimi ja aputoiminimet
Toiminimen perustaminen sisältää yrityksen nimen rekisteröinnin. Jos haluat rekisteröidä useita aputoiminimiä (joita voit käyttää eri liiketoiminnan osa-alueilla), niistä peritään erillinen maksu. Aputoiminimen rekisteröinti maksaa sähköisesti 60 euroa ja paperilla 115 euroa.
Domain ja verkkosivut
Jos aiot toimia verkossa tai haluat perustaa yritykselle verkkosivut, sinun tulee varata domain-nimi (verkkotunnus). Domainin vuotuinen hinta on yleensä 10–20 euroa vuodessa. Lisäksi verkkosivujen ylläpito ja mahdolliset ohjelmistolisenssit voivat tuoda lisäkuluja riippuen siitä, kuinka laajat verkkosivut ovat ja mitä palveluita käytät.
Lue myös tästä: Edullinen maksupääte – parhaat valinnat pienyrityksille 2024
Käytännön vinkkejä kustannusten hallintaan
Hyödynnä starttiraha
Moni aloittava yrittäjä voi hakea starttirahaa TE-toimistolta. Starttiraha on tarkoitettu tukemaan yrittäjän toimeentuloa yrityksen alkuvaiheessa. Vaikka starttirahaa ei voi käyttää suoraan yrityksen perustamiskuluihin, se voi olla merkittävä apu ensimmäisten kuukausien aikana, jolloin liiketoiminta ei vielä tuota merkittäviä tuloja.
Käytä ilmaisia tai edullisia työkaluja
Aloittavana yrittäjänä voit säästää kustannuksissa käyttämällä ilmaisia tai edullisia työkaluja. Esimerkiksi ilmaiset laskutusohjelmat, pilvipohjaiset kirjanpitotyökalut ja ilmainen markkinointi sosiaalisen median kautta voivat auttaa pitämään kustannukset alhaisina yrityksen alkuvaiheessa.
Tarkista mahdolliset verovähennykset
Yrittäjänä sinulla on mahdollisuus vähentää monia liiketoimintaan liittyviä kuluja verotuksessa. Tämä koskee esimerkiksi kirjanpitokuluja, markkinointikuluja, työvälineitä ja toimitiloja. On tärkeää pitää tarkkaa kirjaa kaikista kuluista ja hyödyntää verovähennysmahdollisuudet täysimääräisesti.
Usein kysytyt kysymykset
Kuinka paljon maksaa toiminimen perustaminen sähköisesti?
Toiminimen perustaminen sähköisesti Patentti- ja rekisterihallituksen (PRH) kautta maksaa 60 euroa. Sähköinen rekisteröinti on myös nopeampi kuin paperilomakkeen täyttäminen.
Mitä YEL-vakuutus maksaa toiminimiyrittäjälle?
YEL-vakuutuksen hinta määräytyy yrittäjän työtulon perusteella. Maksu vaihtelee 24,1 %–25,6 % välillä työtulosta. Uudet yrittäjät saavat 22 %:n alennuksen YEL-maksuista neljän ensimmäisen vuoden ajan.
Onko toiminimen rekisteröinti pakollista Suomessa?
Toiminimen rekisteröinti ei ole pakollista, jos liiketoiminta on pientä eikä sisällä luvanvaraisia toimialoja. Suosittelemme kuitenkin rekisteröintiä, sillä se tuo mukanaan Y-tunnuksen ja antaa yritykselle uskottavuutta.
Tarvitseeko toiminimiyrittäjä arvonlisäverovelvollisuuden rekisteröintiä?
Kyllä, jos yrityksen liikevaihto ylittää 15 000 euroa vuodessa, yrittäjän on rekisteröidyttävä arvonlisäverovelvolliseksi ja perittävä arvonlisävero myymistään tuotteista ja palveluista.
Mitä muita kuluja toiminimen perustamiseen liittyy?
Toiminimen perustamisen lisäksi yrittäjän on varauduttava jatkuviin kuluihin, kuten YEL-maksuihin, kirjanpitokuluihin ja mahdollisiin toimitilakuluihin. Lisäksi verkkosivut, markkinointi ja aputoiminimen rekisteröinti voivat tuoda lisäkuluja.
